2019年度农村综合改革转移支付绩效自评报告
发布时间：2020-04-29 15:04 来源： 湖北省财政厅农村处
鄂财函〔2020〕32号
一、绩效目标分解下达情况
（一）中央下达农村综合改革转移支付预算和绩效目标情况。
2019年，《财政部关于下达2019年农村综合改革转移支付预算的通知》（财农〔2019〕45号），下达我省农村综改转移支付122002万元（含农村人居环境示范县奖励2000万元），其中：农村公益事业建设73112万元，美丽乡村建设23870万元，村级集体经济发展试点25020万元。
绩效目标：支持农村公益设施建设项目4500个，支持美丽乡村建设试点村300个，扶持村级集体经济发展试点村834个，村级公益事业发展水平有所提升，美丽乡村建设项目村村容村貌明显改善，项目村集体经济收入明显增加，项目村基层党组织凝聚力有所增强，农村人居环境有效改善，项目村农民满意度不低于90%，项目村基层干部满意度不低于90%。
（二）省内资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。
1.省内资金安排情况。2019年，省级预算安排农村综合改革转移支付75108万元。
2.分解下达预算情况。我省将中央下达资金与省级预算安排资金打捆分配，报请省政府同意，分别以鄂财农村发〔2019〕6号、鄂财农村发〔2019〕12号，下达各市县2019年中央和省级农村综改转移支付207110万元（中央122002万元、省级75108万元、结转2018年中央资金10000万元），共分三个资金使用方向。一是农村公益事业建设86290万元。按各县市乡村人口和劳动力数量实行因素法分配。二是美丽乡村建设试点78100万元。支持347个试点村开展美丽乡村建设试点，每村奖补200万元；对通过典型示范村验收的174个村，每村奖励50万元。三是扶持村级集体经济发展试点42720万元（含结转2018年中央资金10000万元）。共支持1168个村开展试点,其中:财政扶持1068个村,每村补助40万元；省委组织部从省管党费中安排5000万元扶持100个村,每村补助50万元。
3.绩效目标情况。根据财政部下达我省的农村综改转移支付绩效目标，分解下达各市县区域绩效目标。
二、绩效目标完成情况分析
（一）资金投入情况分析。
1.项目资金到位情况分析。2019年我省各级农村综改转移支付资金均按时足额到位，其中，中央和省级资金207110万元，在规定的时限范围内拨付到各市县。各市县统筹整合的资金也在年初预算中进行了安排，并结合本地实际，根据项目进展情况及时做好项目安排和资金支出等相关工作。
2.项目资金执行情况分析。2019年，中央和省级农村综改转移支付预算总额197110万元，其他资金171770万元,共计368880万元。执行数336210万元，总体执行率91%。其中，中央资金预算数122002万元，执行数122002万元，执行率100%。省级资金预算数75108万元，执行数75108万元，执行率100%。其他资金171770万元，执行数139100万元，执行率81%。
从各县市自评的情况看，执行率不高的原因，主要是美丽乡村建设项目建设周期设定为两年建设期限，部分项目按实施方案的建设周期还没有竣工，同时，部分项目因疫情原因导致没有按时验收，资金无法拨付到位。
3.项目资金管理情况分析。为规范农村综合改革转移支付管理，提高资金使用效益，2019年，根据《农村综合改革转移支付管理办法》（财农〔2019〕17号）精神，制定了《湖北省农村综合改革转移支付管理办法》（鄂财农村发〔2019〕10号）、《湖北省美丽乡村建设试点村验收暂行办法》（鄂财办发〔2019〕10号），对项目资金的分配因素、使用范围、监督管理、绩效管理、项目验收、绩效和验收结果运用等作出明确规定，建立了事前评估、事中监控、事后评价制度，使监督检查和绩效评价规范化、制度化，确保财政资金的安全性和有效性。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
总体看，2019年我省农村综合改革各项工作任务基本完成，生态效益、社会效益和经济效益显著，达到预期目标，有效推进了农村公益事业建设，极大改善了项目村基础设施建设和公共服务水平，提高了农民生产生活条件，建成了一批可推广、可复制、各具特色的美丽乡村，带动了乡村旅游和产业发展，得到了广大农民群众和基层干部的普遍欢迎和拥护，促进了我省村级集体经济发展壮大，为全面深化农村综合改革探索了路径、积累了经验。
（三）绩效指标完成情况分析。
1.产出指标完成情况分析。
（1）数量指标。支持农村公益设施建设项目数量，年度指标值为支持不少于4500个项目，各县市全年计划建设项目6357个，实际竣工验收5140个。支持美丽乡村建设试点村个数，年度指标值为支持不少于300个试点村，全年完成347个试点村。
（2）质量指标。各项目村严格按批准的项目实施方案进行建设，项目村村容村貌、农村人居环境明显改善，示范带动效益明显，村级公益事业发展水平明显提升，较好的完成了年初制定的绩效目标。
2.效益指标完成情况分析。
（1）经济效益指标。扶持的村级集体经济发展试点村，村级集体经济收入有了增加的趋势，但未达到总体上明显增加的目标。原因分析：为支持全省脱贫攻坚，2019年支持的1168个村中，贫困村841个，占72%（其中，深度贫困村476个，占57%），存在经济基础较为薄弱、经营思路不宽、缺少资本积累等困难和问题，一定程度上制约了村级集体经济的发展。
（2）社会效益指标。项目村基层党组织主动作为，组织发动群众、带动群众开展村庄建设和村集体经济发展，项目村的群众得到了实实在在的收益，提升了群众的幸福感和满足感，基层党组织在群众中的认可度不断提升，凝聚力和战斗力明显增强。
（3）生态效益指标。通过项目建设，项目村生产生活条件得到明显改善，生活垃圾、污水得到有效治理，农村人居环境得到有效改善，达到预期指标的90%。
3.满意度指标完成情况。
服务对象满意度指标。通过项目建设,切实解决了老百姓最急需、最现实、最直接的利益诉求，极大改善了农村人居环境，农民的幸福感、获得感明显增加,得到了农民和基层干部的普遍拥护,较好地完成了年初制定的绩效目标。项目村农民和基层干部满意度均达到98%以上。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（一）偏离绩效目标的原因。
受去年机构改革工作衔接、项目建设相关招投标程序、疫情封闭无法完成验收和建设周期期限等因素的影响，部分项目没有竣工或验收，未达到年初确定的目标。
（二）下一步改进措施。
一是提早落实项目规划。督促各县市结合乡村振兴和精准扶贫、农村厕所革命等重点工作，统筹谋划项目建设，早规划、早审批、早动工，加快项目申报和审批效率，确保当年按时完成建设任务。
二是加强绩效目标管理。针对出现的问题，加强与县市的沟通协调，及时修订绩效目标，督促项目单位切实加强资金项目管理。
三是强化绩效结果运用。继续把绩效评价结果与美丽乡村建设试点村、扶持村级集体经济发展试点村的名额分配和奖励挂钩，进一步加大奖罚力度，使绩效评价结果在名额分配中得到充分运用，确保绩效目标如期保质保量实现。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
根据财政部要求，省级财政组织各地对照绩效目标，对农村综改资金使用管理、项目建设、质量效益等情况开展了绩效自评。针对发现的问题，督促县市限期整改。未完成年度绩效目标的，督促其完成年度目标。未按要求公开财政奖补项目及资金使用情况的，督促其及时公开，自觉接受社会监督。
附件：湖北省农村综合改革转移支付区域绩效目标自评表（2019年度）
湖北省财政厅
2020年4月21日