湖北宜昌市养老综合服务PPP示范项目绩效评价结果
发布时间：2022-08-18 16:08 来源： 湖北省财政厅国际财金合作处
一、项目概述
本项目总投资估算为人民币72,800万元，其中宜昌市政府出资55,117万元（其中：宜昌市政府利用亚洲开发银行贷款5,000万美元，宜昌市财政配套资金21,117万元）、其余为该PPP项目的社会合作方自筹资金解决。
项目建设内容及规模：项目总建筑面积80130.5平方米(地上建筑面积73314.5平方米、地下建筑面积6816平方米)。主要设置为老年人用房、管理服务用房及员工宿舍等，设置总床位1257张，总停车位480个。主要建设内容包括：子项目一，建设一个医养疗综合示范基地，建筑面积53787.5平方米(地上建筑面积53787.5平方米、地下建筑面积0平方米)，设置床位892张，停车位300个；子项目二，建设一个社区养老综合体示范基地，建筑面积26343平方米(地上建筑面积19527平方米、地下建筑面积6816平方米)，设置床位365张，停车位180个；子项目三，管理机构能力，制定具体的养老服务标准，优化PPP结构和融资模型，创新养老设施设计理念、制定各类PPP培训计划，制定项目绩效监测体系，经验总结与交流推广等。
截至2021年12月底，社区养老综合体示范基地项目已完成基坑支护和土石方工程、地下室垫层及防水完成、1至8轴基础和地下室底板完成、签订电梯采购合同；医养疗综合示范基地项目土石方完成约80%、边坡支护桩施工全部完成、冠梁完成约85%、加筋土挡墙完成约80%、A区人工挖孔墩完成60%、签订电梯采购合同；PPP交易咨询机构德勤咨询有限公司完成两轮市场测试、完成两评一案和架构报告初稿并提交亚行审查、完成物有所值评价、财政承受能力论证评价，向亚行提交PPP实施方案初稿中英文版本、财务模型和两个论证文件，并通过亚行审核。
二、评价结论
本项目的项目绩效评价为“实施比较顺利”。
（一）相关性
项目相关性准则的绩效评价等级为“高度相关”
通过项目实施满足了老龄人对居住的特殊需求，解决了传统养老模式的不足，是解决老龄化问题的有效对策，与国家、所在区域在城市发展战略和政策高度重点高度吻合；从湖北省养老社会发展的规划来看，本项目的目标和内容与湖北省在发展养老服务方面的战略与政策相符；本项目的绩效目标是促进宜昌市养老综合服务体系建设和养老产业的健康发展，并创建可持续投入、可持续经营、可持续创新的养老事业与产业复合体，项目目标和内容设计与宜昌市在发展养老服务方面的战略与政策的高度吻合；本项目通过项目建设，在大型医养结合养老设施及社区综合养老服务(包括居家养老服务) 设施建设运营过程中创新示范PPP模式，设计科学合理的PPP实施方案，让中低收入老年家庭可享受到优质养老服务，体现项目的包容性与普惠性，进一步完善地方政府在PPP项目开发、设计、建设、管理、运营和监管等方面的管理体系。
（二）效率
项目效率准则的绩效评价等级为“效率一般”
本项目比计划延迟开工，整体实施周期较计划延后，截至项目评价时，项目尚未完成全部项目工作任务；贷款资金到位率为66.35%、配套资金到位率为112.93%，项目制定了规范的项目管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整；项目的实施按照相关管理规定执行，项目管理制度执行较为有效，但该项目在实施过程中存在项目管理不规范的情况：对项目建设单位管控措施有效性不足；监理职责履行不到位，项目过程监管存在疏漏。
（三）效果
项目效果准则的绩效评价等级为“比较满意”
尽管该项目实施效率一般，但仍实现了部分预期目标，并且项目的实际收益群体与目标受益群体保持一致，受益群体满意度为95%左右。
（四）可持续性
项目可持续性准则的绩效评价等级为“高度可持续”
项目资金能够持续满足项目实施的需要；本项目设计了可靠的还款机制并具备还款能力；宜昌市人民政府具有较为完备的还款计划，还贷资金纳入一般公共预算，还款资金全部来源于财政资金，管护机构、人力资源和项目政策、制度安排具有可持续性。
项目绩效评价等级表
| 评价准则 | 准则权重 | 评价得分 | 加权平均得分 | 绩效等级 |
| 相关性 | 20% | 100.00 | 20.00 | 高度相关 |
| 效率 | 50% | 77.26 | 38.63 | 效率一般 |
| 效果 | 20% | 75.50 | 15.10 | 比较满意 |
| 可持续性 | 10% | 99.00 | 9.90 | 高度可持续 |
| 项目绩效 | 100% | 83.63 | 实施比较顺利 |
三、经验教训及建议
（一）成功经验
1.领导重视和相关部门的配合是项目实施的关键。
2.项目设计理念先进。
3.通过项目实施，锻炼培养了一批技术和管理人员。
（二）存在问题
1.项目比计划延迟开工，整体实施周期较计划延后，前期工作准备时间过长。
2.项目实施存在延期情况，对项目实施中的新问题预估不足。
3.招标后期的相关约束机制有效性不足，致使项目实施进度拖延。
4.监理公司的项目过程监管工作存在疏漏，不利于项目的整体推进。
5.低价中标未能起到较好效果。
（三）对策建议
1.项目开始前科学编制总体实施进度方案，明确实施计划，保证项目进度和实施效益。
2.准确理解和把握项目理念和管理要求，针对项目实施中出现的新问题及时制定相应对策。
3.聘请专业机构编制项目管理方案和管理制度，明确风控措施、预警机制和应急预案，加强项目进度跟踪与过程管控，夯实项目管理基础工作。
4.在项目实施过程中应加强履约监管工作，提前确定相应的监督管理制度和工作流程。相应主管部门或监管单位应承担起相应的监管职责，多方联动推进项目实施。
5.尝试探索“最低价中标”风险管理机制。